Oszczędzanie w ramach IKE dla początkujących: jakie są opcje, korzyści i ryzyka Indywidualnego Konta Emerytalnego?

Czym jest Indywidualne Konto Emerytalne?

IKE to skrót od Indywidualnego Konta Emerytalnego. Stanowi ono element dobrowolnego, III filaru systemu emerytalnego w Polsce, obok ZUS i OFE, do których pracujący muszą odprowadzać swoje składki od wynagrodzenia czy dochodu. Na IKE można, ale nie trzeba zakładać. To konto emerytalne. Pozwala na regularne oszczędzanie oraz na pomnażanie środków finansowych z dokonywanych wpłat, zgodnie z wybranymi metodami inwestowania.

Z definicji środki zgromadzone na IKE mają uzupełniać emeryturę, jaką Polacy otrzymają z ZUS i OFE. Niemniej jednak można je wykorzystać również w inny sposób, niekoniecznie na cele związane z utrzymaniem seniora.

Czym różni się konto IKE i IKZE?

Trzeci filar systemu emerytalnego obejmuje nie tylko IKE, ale również IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. W obu przypadkach można oszczędzać na przyszłe świadczenie lub dowolne cele, z wykorzystaniem zwolnienia od podatku od zysków kapitałowych czy podatku dochodowego. Jednak dodatkowo IKZE uwzględnia przy tym możliwość skorzystania na bieżąco, w każdym roku oszczędzania, z ulgi w podatku dochodowym od osób fizycznych. Ta ulga pozwala na odliczenie od podstawy opodatkowania wpłat dokonanych na taki rachunek w ramach obowiązującego w danym roku limitu.

Więcej na temat IKZE można przeczytać na stronie https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/.

Co warto wiedzieć o Indywidualnym Koncie Emerytalnym – kto może mieć rachunek IKE?

Rachunek emerytalny IKE można założyć już w wieku 16 lat, jednak przepisy ograniczają możliwość dokonywania wpłat przez osoby nieletnie. Mogą one odprowadzać składki jedynie w tych latach, w których uzyskują dochody z tytułu umowy o pracę. W kolejnych nie ma to już znaczenia.

Zakładając Indywidualne Konto Emerytalne, mamy możliwość wyboru, w jakiej formie i w jakiej instytucji może być prowadzone. Więcej na ten temat na stronie: https://www.uniqa.pl/emerytura/ike/.

Jakie są korzyści zabezpieczenia emerytalnego IKE?

Dzięki oszczędzaniu na emeryturę w ramach IKE można odłożyć pokaźną kwotę. Jednak bardzo ważne jest, że środki będą pracować na siebie, ponieważ są one inwestowane lub lokowane. Nie trzeba przy tym płacić od nich podatku od zysków kapitałowych. Nie jest też pobierany podatek dochodowy. W efekcie oszczędzamy i wypracowujemy zyski.

Jaki jest limit wpłat na IKE?

Jednak nie ma możliwości wpłaty dowolnie wysokich kwot na IKE. Obowiązują limity, które w pewien sposób ograniczają korzyści podatkowe, jakie za pośrednictwem Indywidualnych Kont Emerytalnych można osiągnąć. Ile wynoszą limity wpłat na IKE w 2023 roku? Obecnie to 300 proc. prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku jest to kwota 20 805 zł, a w 2022 roku była ona o ponad 3000 zł niższa.

Jak korzystnie dokonać wypłaty środków z IKE – bez podatku od zysków kapitałowych?

Środki zgromadzone na IKE nie są opodatkowane podatkiem Belki ani podatkiem dochodowym, o ile zostaną wypłacone z konta w odpowiednim czasie. Aby skorzystać ze zwolnienia, trzeba spełnić poniższe warunki:

• osiągnąć wiek 60 lat lub 55 lat, jeśli nabędziemy uprawnienia emerytalne,
• dokonać wpłaty na IKE co najmniej w 5. dowolnych latach kalendarzowych lub dokonać wpłaty ponad połowy wartości wszystkich wpłat na IKE nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.

Jeśli warunki te nie zostaną spełnione, to wypłata środków z IKE zostanie obciążona podatkiem od zysków kapitałowych.

Materiał powstał we współpracy z partnerem portalu.

Zdjęcie: partnera portalu